Наиболее часто задаваемые
вопросы налогоплательщиков
Наиболее часто задаваемые вопросы налогоплательщиков после оформления Налоговых Деклараций - сколько времени нужно хранить налоговые декларации и подтверждающие документы? Что делать с документами, не относящимися к налогам?
Когда ваши записи больше не нужны для целей налогообложения, не выбрасывайте их – они могут пригодиться для других целей. Например, страховая компания или кредиторы могут потребовать их от вас, поэтому нужно хранить их дольше, чем требует IRS.
Если у вас простая налоговая декларация - достаточно 3 года.
Но в некоторых случаях срок хранения должен быть увеличен:
1. Если вы не оформляли Налоговые декларации за какой-либо год, даже если ваш доход был ниже суммы облагаемой налогом - храните всегда.
2. Если вы имеете недвижимость, на которую списывается амортизация, - храните документы со дня приобретения до 3 лет после продажи. Они нужны для определения того, получили ли вы доход или понесли потери при продаже.
3. Если вы списываете убытки от ценных бумаг, которые стали бесполезны, – храните документы до 7 лет.
4. Документы о дне покупки и стоимости ценных бумаг храните 3 года после их продажи (несмотря на то, что по новым законам финансовые учреждения должны указывать дни покупки и продажи, стоимость при покупке и продаже).
5. Если вы приобрели собственность в результате необлагаемого налогом обмена, сохраните записи, подтвеждающие первоначальную стоимость собственности.
6. Если вы получили кредит за покупку первого дома - храните учет, когда и в каком размере вы получили этот кредит, и, если вам надо его выплачивать, - даты и суммы погашения этого кредита.
7. Некоторые кредиты имеют ограниченную сумму, которую можно получить в течение жизни (например, кредит по сохранению энергии). Поэтому нужно вести учет, сколько вы использовали такие кредиты каждый год, и не перебрать указанную сумму.
8. Храните документацию о ваших пенсионных планах (вид пенсионного плана, суммы и даты вложений). Это важная информация необходима при решении, когда и сколько начать выбирать средств из пенсионных фондов.
9. Храните всю документацию о налогах, удерживаемых работодателем из заработной платы лиц, работающих по найму, как минимум в течение четырех лет после подачи налоговой декларации за 4-й квартал текущего года. Эта документация должна предоставляться Налоговому управлению США (IRS). В состав этой документации входят:
• Идентификационный номер работодателя.
• Суммы и даты всех выплат заработной платы, бессрочныx облигаций и пенсий.
• Указанные размеры чаевых.
• Имена, фамилии, адреса, номера социального обеспечения и должности всех наемных работников и получателей платы.
• Копии всех форм (Form) W-2, отправленных наемным работникам, и возвращенные ввиду невозможности доставки.
• Сведения о периоде работы по найму.
• Периоды, в течение которых наемные работники получали заработную плату, не находясь на работе из-за болезни или травмы, а также размер суммы, выплаченной им вами или сторонними организациями, и соответствующая еженедельная ставка.
• Копии сертификатов о налоговых скидках наемных работников и получателей при начислении им платы (формы (Forms) W-4, W-4P, W-4S и W-4V).
• Даты и суммы выплаченных вами налогов.
• Копии поданных заявок на возврат переплаченных налогов.
• Документация о выданных чаевых.
• Документация о предоставленных льготах, в том числе их обоснование.
Это основной, но не полный список. Так что, как видите, не стоит торопиться избавиться от «старых» документов, - они вам могут еще пригодиться.
НАПОМИНАНИЯ:
До 15 мая нужно заплатить штатные налоги на недвижимость (PROPERTY TAX) за первую половину года. Это касается тех, кто сам это делает. Те, кто платит помесячно этот налог вместе с месячной оплатой заёма (escrow), могут не волноваться – за Вас это сделает мортгидж-компания.
До 20 мая необходимо отправить штатные Sales Tax - отчет за апрель 2012 года (для тех, кто это делает помесячно).
До 15 июня нужно отправить федеральные и штатные предварительные (estimated) налоги за второй квартал 2012 года.
До 15 августа 2012 года можно отправить штатный возврат налога на жильё - PROPERTY TAX REFUND.
Рафаил Ширль,
Income Tax & Mortgage Specialist
763-522-6002
Когда ваши записи больше не нужны для целей налогообложения, не выбрасывайте их – они могут пригодиться для других целей. Например, страховая компания или кредиторы могут потребовать их от вас, поэтому нужно хранить их дольше, чем требует IRS.
Если у вас простая налоговая декларация - достаточно 3 года.
Но в некоторых случаях срок хранения должен быть увеличен:
1. Если вы не оформляли Налоговые декларации за какой-либо год, даже если ваш доход был ниже суммы облагаемой налогом - храните всегда.
2. Если вы имеете недвижимость, на которую списывается амортизация, - храните документы со дня приобретения до 3 лет после продажи. Они нужны для определения того, получили ли вы доход или понесли потери при продаже.
3. Если вы списываете убытки от ценных бумаг, которые стали бесполезны, – храните документы до 7 лет.
4. Документы о дне покупки и стоимости ценных бумаг храните 3 года после их продажи (несмотря на то, что по новым законам финансовые учреждения должны указывать дни покупки и продажи, стоимость при покупке и продаже).
5. Если вы приобрели собственность в результате необлагаемого налогом обмена, сохраните записи, подтвеждающие первоначальную стоимость собственности.
6. Если вы получили кредит за покупку первого дома - храните учет, когда и в каком размере вы получили этот кредит, и, если вам надо его выплачивать, - даты и суммы погашения этого кредита.
7. Некоторые кредиты имеют ограниченную сумму, которую можно получить в течение жизни (например, кредит по сохранению энергии). Поэтому нужно вести учет, сколько вы использовали такие кредиты каждый год, и не перебрать указанную сумму.
8. Храните документацию о ваших пенсионных планах (вид пенсионного плана, суммы и даты вложений). Это важная информация необходима при решении, когда и сколько начать выбирать средств из пенсионных фондов.
9. Храните всю документацию о налогах, удерживаемых работодателем из заработной платы лиц, работающих по найму, как минимум в течение четырех лет после подачи налоговой декларации за 4-й квартал текущего года. Эта документация должна предоставляться Налоговому управлению США (IRS). В состав этой документации входят:
• Идентификационный номер работодателя.
• Суммы и даты всех выплат заработной платы, бессрочныx облигаций и пенсий.
• Указанные размеры чаевых.
• Имена, фамилии, адреса, номера социального обеспечения и должности всех наемных работников и получателей платы.
• Копии всех форм (Form) W-2, отправленных наемным работникам, и возвращенные ввиду невозможности доставки.
• Сведения о периоде работы по найму.
• Периоды, в течение которых наемные работники получали заработную плату, не находясь на работе из-за болезни или травмы, а также размер суммы, выплаченной им вами или сторонними организациями, и соответствующая еженедельная ставка.
• Копии сертификатов о налоговых скидках наемных работников и получателей при начислении им платы (формы (Forms) W-4, W-4P, W-4S и W-4V).
• Даты и суммы выплаченных вами налогов.
• Копии поданных заявок на возврат переплаченных налогов.
• Документация о выданных чаевых.
• Документация о предоставленных льготах, в том числе их обоснование.
Это основной, но не полный список. Так что, как видите, не стоит торопиться избавиться от «старых» документов, - они вам могут еще пригодиться.
НАПОМИНАНИЯ:
До 15 мая нужно заплатить штатные налоги на недвижимость (PROPERTY TAX) за первую половину года. Это касается тех, кто сам это делает. Те, кто платит помесячно этот налог вместе с месячной оплатой заёма (escrow), могут не волноваться – за Вас это сделает мортгидж-компания.
До 20 мая необходимо отправить штатные Sales Tax - отчет за апрель 2012 года (для тех, кто это делает помесячно).
До 15 июня нужно отправить федеральные и штатные предварительные (estimated) налоги за второй квартал 2012 года.
До 15 августа 2012 года можно отправить штатный возврат налога на жильё - PROPERTY TAX REFUND.
Рафаил Ширль,
Income Tax & Mortgage Specialist
763-522-6002
RSS Feed